宜通|宜通世纪收购倍泰健康变脸 7交易对方未补偿收监管函
_本文原题为 宜通世纪收购倍泰健康变脸 7交易对方未补偿收监管函
中国经济网北京7月6日讯 深圳证券交易所网站近日公布的关于对赵宏田、周松庆、张彦彬、王有禹、胡兵、王崟、樟树市尽皆投资管理中心(有限合伙)的监管函(创业板监管函〔2020〕第103号)显示 , 宜通世纪科技股份有限公司(以下简称“宜通世纪” , 300310.SZ)于2017年5月通过发行股份及支付现金的方式购买深圳市倍泰健康测量分析技术有限公司(以下简称“倍泰健康”)100%股权 , 交易金额10亿元 。
根据交易各方签订的《发行股份及支付现金购买资产协议》 , 赵宏田、周松庆、张彦彬、王有禹、胡兵、王崟、樟树市尽皆投资管理中心(有限合伙)(以下简称“尽皆投资”)等12名交易对方承诺倍泰健康2016年至2018年累计扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润(以下简称“净利润”)不低于1.98亿元 。 若倍泰健康未完成业绩承诺 , 业绩补偿承诺方应当先以股权收购取得的尚未出售的股份进行补偿 , 不足部分以现金补偿 , 且各方应当就承担的补偿责任互负连带责任 , 补偿金额不超过本次交易对价 。
根据立信会计师事务所(特殊普通合伙)2019年4月23日出具的《关于宜通世纪科技股份有限公司重大资产重组标的深圳市倍泰健康测量分析技术有限公司2018年度业绩承诺实现情况的专项审核报告》(以下简称《专项审核报告》)和2019年4月27日出具的《关于宜通世纪科技股份有限公司重大资产重组标的深圳市倍泰健康测量分析技术有限公司2018年度业绩承诺实现情况的专项审核报告的补充说明》(以下简称《补充说明》) , 倍泰健康2016年至2018年累计实现净利润-27537.01万元 , 未完成业绩承诺 。
按照《协议》 , 扣除宜通世纪尚未支付的股权收购现金对2926.33万元后 , 业绩补偿承诺方需补偿总金额为97073.67万元 , 包括注销股份3677.30万股、补偿现金44745.67万元 。 其中 , 赵宏田需注销股份22.03万股、补偿现金118.25万元 , 周松庆需注销股22.03万股、补偿现金118.25万元 , 张彦彬需注销股份20.56万股、补偿现金110.35万元 , 王有禹需注销股份14.69万股、补偿现金78.82万元 , 胡兵需注销股份13.22万股、补偿现金70.93万元 , 王崟需注销股份13.22万股、补偿现金70.93万元 , 尽皆投资需补偿现金570万元 , 且业绩补偿承诺方应当就承担的补偿责任互负连带责任 。 2019年11月27日 , 赵宏田、周松庆、张彦彬、王有禹、胡兵、王崟已注销完毕上述股份 。 截至本监管函出具之日 , 赵宏田、周松庆、张彦彬、王有禹、胡兵、王崟、尽皆投资仍未履行相应的现金补偿责任和连带责任 , 违反了相关承诺 。
赵宏田、周松庆、张彦彬、王有禹、胡兵、王崟、樟树市尽皆投资管理中心作为宜通世纪重大资产重组交易对方及业绩补偿承诺方 , 未能诚实守信 , 违反了深圳证券交易所《创业板股票上市规则(2018 年 11 月修订)》第1.4条、第2.11条、第11.11.1条和《创业板股票上市规则(2020年修订)》第1.4条、第8.6.1条的规定 。 请赵宏田、周松庆、张彦彬、王有禹、胡兵、王崟、樟树市尽皆投资管理中心充分重视上述问题 , 吸取教训 , 及时整改 。
2017年5月11日 , 宜通世纪发布发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金实施情况暨新增股份上市公告书 , 本次交易中 , 上市公司拟通过发行股份及支付现金相结合的方式 , 购买方炎林等16名交易对方合计持有的倍泰健康100%股权 , 并向不超过5名符合条件的特定投资者发行股份募集配套资金 , 募集配套资金总额不超过4.82亿元 , 不超过本次拟以发行股份方式购买资产交易价格的100% 。
根据《资产评估报告》 , 倍泰健康的股东全部权益在2016年7月31日的评估价值为100010.51万元 , 参考评估价值 , 交易各方同意标的资产的交易价格确定为10亿元 。 本次交易对价由上市公司以发行股份及支付现金方式支付 , 交易对价的56%(5.60亿元)以发行股份方式支付 , 共计发行3935.35万股 , 其余44%部分(4.40亿元)以现金方式支付 。
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