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进行|深交所将对上市公司风险进行分类管理，分为四个等级

8月30日 ， 深交所官网发布《上市公司风险分类管理办法》 ， 从财务舞弊风险、经营风险、治理及运作风险、市场风险、退市风险五个维度对上市公司风险等级进行评估分类 。
该办法按照上市公司风险严重程度和受监管关注程度不同 ， 将上市公司从高到低依次分为高风险类、次高风险类、关注类、正常类四个等级 。

进行|深交所将对上市公司风险进行分类管理，分为四个等级
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深交所网站截图
同时 ， 深交所通过对基础类指标进行不同的风险赋权 ， 结合触发类指标计算各公司的风险值 ， 并综合考虑公司所处行业特性、公司特性、日常监管情况等调整、确定上市公司的分类等级 。
附：深圳证券交易所上市公司风险分类管理办法
第一章 总则
第一条 为推进上市公司分类监管、精准监管、科技监管 ， 健全风险防控制度 ， 提升一线监管效能 ， 促进上市公司提高信息披露质量和规范运作水平 ， 推动上市公司实现高质量发展 ， 根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关规定 ， 制定本办法 。
第二条 本所遵循“统一标准、科学分类、动态管理、 依法监管”的原则 ， 以分类评级标准为基础 ， 多角度、全链条监测上市公司风险及规范运作情况 ， 将上市公司划分为不同的分类等级 ， 并根据分类结果进行差异化监管 。
【进行|深交所将对上市公司风险进行分类管理，分为四个等级】第三条 本所定期评估、优化分类评级标准 ， 不断提高分类等级划分的科学性及准确性 。
第四条 本所对上市公司分类等级的评价结果并不代表本所对上市公司股票的价格、投资价值或者投资者的收益作出实质性判断或保证 ， 也不构成任何投资建议 。
第二章 分类评级标准
第五条 本办法按照上市公司风险严重程度和受监管关注程度不同 ， 将上市公司从高到低依次分为高风险类、次高风险类、关注类、正常类四个等级 。
第六条 本所从财务舞弊风险、经营风险、治理及运作 风险、市场风险、退市风险五个维度对上市公司风险等级进行评估分类 ， 评级指标包括基础类指标及本办法中第七条至第九条列示的触发类指标 。 其中 ， 基础性指标以上市公司日常运作及财务数据为基础并结合行业特点进行设置 。
本所通过对基础类指标进行不同的风险赋权 ， 结合触发类指标计算各公司的风险值 ， 并综合考虑公司所处行业特性、 公司特性、日常监管情况等调整、确定上市公司的分类等级 。
第七条 上市公司存在下列情形之一的 ， 其分类等级不得为正常类：
（一）涉嫌存在违法违规行为；
（二）存在未决重大诉讼、仲裁事项且可能对公司日常经营造成较大影响 ， 但公司作为原告的除外；
（三）期末商誉占净资产比例超过50%；
（四）重组标的在业绩承诺期内未完成业绩承诺或精准达标或业绩承诺期后一年业绩大幅下滑；
（五）控股股东及其一致行动人股票质押比例超过80%；
（六）最近一年公司董事、监事、高级管理人员频繁变动 ， 且对公司日常经营产生重大影响；
（七）最近一个会计年度的财务会计报告被出具非标准审计意见；
（八）最近一年公司受到本所通报批评、公开谴责 ， 或受到重大行政处罚；
（九）最近一年公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员被本所通报批评、公开谴责、公开认定为不适当人选 ， 或受到重大行政处罚；
（十）公司涉嫌利用热点概念、信息披露炒作公司股价；
（十一）存在重大市场质疑或被多次举报、上访且公司不能做出合理解释；
（十二）其他可能对公司造成一定负面影响的情形 。
第八条 上市公司存在下列情形之一的 ， 其分类等级原则上应为次高风险类：


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